贵州省六盘水市盘县教育局2016年度部门决算公开说明

贵州省六盘水市盘县教育局2016年度部门决算

一、贵州省六盘水市盘县教育局概况

（一）主要职能

1. 贯彻执行有关教育的方针政策和法律法规；拟定全县教育事业发展规划并指导协调和监督实施。

2．统筹管理全县基础教育（包括特殊教育、幼儿教育、民族教育）、成人教育等工作；深化教学改革，提高教育质量；指导中等和初等教育学校的教学改革；协调对少数民族和民族地区的教育援助。

3．全面实施素质教育，深入推进基础教育改革，加强中小学德育工作；指导义务教育发展水平、质量的监测工作。

4．负责全县普通高考、成人高考报名、高中阶段招生考试工作；负责全县义务教育阶段学生学籍和学历管理工作；指导大中专毕业生离校前的就业指导和就业工作。

5．大力发展职业教育，坚持以就业为导向，深化职业教育教学改革，提高职业学校的办学水平和质量，积极推进职业教育体制机制创新，进一步增强职业教育发展活力。

6．加强民办教育的统筹规划、综合协调和指导管理，贯彻落实促进民办教育发展的政策措施，规范办学秩序，促进民办教育事业健康发展。

7．主管全县教师工作，组织实施教师资格制度，加强师德教育；统筹规划教育系统人才队伍建设工作；按干部管理权限考察任免有关单位领导干部，提出领导班子充实调整方案。

8．统筹管理教育经费，参与拟定教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策，监督全县教育经费的筹措和使用情况，管理国内外对我县的教育援助和教育贷款，负责教育统计和信息发布工作。

9．指导全县各类学校党建、德育、法制宣传教育、体育卫生与艺术教育及国防教育工作；指导学校稳定工作；组织指导教育方面的对外合作与交流，指导教育系统对外宣传工作。

10．指导教育系统自然科学、哲学和社会科学研究，指导中等学校科研成果转化工作和重点学科建设，协调并指导中等学校承担国家重大科研项目的实施工作。

11．负责组织制定全县教育机构的安全工作规划和应急预案；负责教育机构的安全监督管理；负责安全教育宣传，督促各类学校建立健全安全管理制度，落实各项安全措施；参与有关安全事故调查处理。

12．承办县人民政府和上级业务主管部门交办的其他事项。

（二）机构设置及部门决算单位构成

本单位（部门）内设14个处室，其中9个内设行政股室：办公室、政工股（档案室）、财务审计股、基础教育股（民办教育股、学前教育管理办公室）、职业教育股、体育卫生艺术教育股、学校安全法制教育管理股、教师工作股、县人民政府教育督导办公室；5个内设财政全额补助事业股室：教研室、资助中心、县招生考试中心、青少年活动中心、电教仪器站。下属55个独立核算全额事业单位。

从预算单位构成看，贵州省六盘水市盘县教育局部门决算包括：教育局本级决算，教育主管部门所属二级单位为独立核算的二级单位共55个，为全额拨款事业单位，单独编报预决算。

二、贵州省六盘水市盘县教育局2016年度部门决算公开报表（见附表）

三、贵州省六盘水市盘县教育局2016年度部门决算情况说明
　　（一）贵州省六盘水市盘县教育局2016年度收入支出决算总体情况说明
　　贵州省六盘水市盘县教育局2016年度收支决算总计7,546.79万元，与2015年相比，减少67.39万元，降低0.89%。主要原因是：直接支付力度加大，年末拨入教育主管部门结转待转拨资金减少，直接体现在收入支出结转结余数的减少。
　　（二）贵州省六盘水市盘县教育局2016年度收入决算情况说明

本年收入合计4,515.97万元，其中：财政拨款收入2,402万元，占53.19%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入2,113.97万元，占46.81%。

（三）贵州省六盘水市盘县教育局2016年度支出决算情况说明

本年支出合计4,944.18万元，其中：基本支出1,120.55万元，占22.66%；项目支出3,823.63万元，占77.34%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）贵州省六盘水市盘县教育局2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

贵州省六盘水市盘县教育局2016年度财政拨款收支决算总计4,899.03万元。与2015年相比，减少1,023.92万元，降低17.29%。主要原因是：直接支付力度加大，年末拨入教育主管部门结转待转拨资金减少，直接体现在收入支出结转结余数的减少。

（五）贵州省六盘水市盘县教育局2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共财政拨款支出决算总体情况

贵州省六盘水市盘县教育局2016年度一般公共预算财政拨款支出3,692.74万元，占本年支出合计的74.69%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款支出增加344.71万元，增长10.3%。主要原因是：编制调整人员增加，工资调整增长；上年年末拨入结转资金本年度转拨支出较上年增加。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

贵州省六盘水市盘县教育局2016年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：教育支出科目（类）支出3632.41万元，占98.37%；科学技术支出科目（类）支出12.46万元，占0.34%；社会保障和就业支出科目（类）支出6.75万元，占 0.18%；医疗卫生与计划生育支出科目（类）支出41.12万元，占1.11%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

贵州省六盘水市盘县教育局2016年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为3692.74万元，支出决算为3692.74万元，完成当年预算的100%。其中：

1. 教育支出科目（类）普通教育科目（款）行政运行科目（项）。当年预算为437.44万元，支出决算为437.44万元，完成当年预算的100 %。
2. 教育支出科目（类）普通教育科目（款）一般行政管理事务科目（项）。当年预算为175.39万元，支出决算为175.39万元，完成当年预算的100 %。
3. 教育支出科目（类）普通教育科目（款）其他教育管理事务支出科目（项）。当年预算为637.07万元，支出决算为637.07万元，完成当年预算的100 %。
4. 教育支出科目（类）普通教育科目（款）学前教育科目（项）。当年预算为750万元，支出决算为750万元，完成当年预算的95.26 %。
5. 教育支出科目（类）普通教育科目（款）初中教育科目（项）。当年预算为182.44万元，支出决算为182.44万元，完成当年预算的100 %。
6. 教育支出科目（类）普通教育科目（款）高中教育科目（项）。当年预算为505万元，支出决算为505万元，完成当年预算的100%。
7. 教育支出科目（类）普通教育科目（款）高等教育支出科目（项）。当年预算为44.39万元，支出决算为44.39万元，完成当年预算的100%。
8. 教育支出科目（类）普通教育科目（款）其他普通教育支出科目（项）。当年预算为600万元，支出决算为600万元，完成当年预算的100%。
9. 教育支出科目（类）普通教育科目（款）职业高中教育科目（项）。当年预算为300万元，支出决算为300万元，完成当年预算的100%。
10. 教育支出科目（类）普通教育科目（款）其他教育费附加安排的科目支出（项）。当年预算为0.68万元，支出决算为0.68万元，完成当年预算的100%。
11. 科学技术支出科目（类）科学技术普及科目（款）青少年科技活动科目支出（项）。当年预算为12.46万元，支出决算为12.46万元，完成当年预算的100%。
12. 社会保障和就业支出科目（类）财政对社会保险基金的补助科目（款）财政对失业保险基金的补助科目（项）。当年预算为3.25万元，支出决算为3.25万元，完成当年预算的100%。
13. 社会保障和就业支出科目（类）财政对社会保险基金的补助科目（款）财政对工伤保险基金的补助科目（项）。当年预算为1.55万元，支出决算为1.55万元，完成当年预算的100%。
14. 社会保障和就业支出科目（类）财政对社会保险基金的补助科目（款）财政对生育保险基金的补助科目（项）。当年预算为1.95万元，支出决算为1.95万元，完成当年预算的100%。
15. 医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗科目（项）。当年预算为41.12万元，支出决算为41.12万元，完成当年预算的100%。

（六）贵州省六盘水市盘县教育局2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

贵州省六盘水市盘县教育局2016年度一般公共预算财政拨款基本支出1,120.38万元，其中：人员经费1,083.92万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费36.46万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。

（七）贵州省六盘水市盘县教育局2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2016年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算7.9万元，比上年减少17.15万元，降低68.47%，减少原因是深入贯彻执行中央“八项规定”、省委“十项规定”精神和厉行节约的要求，压缩了“三公”经费的开支，进一步规范接待管理制度、公务接待行为，压缩、取消一般性公务接待；按程序报批公务出国（境），严格执行各级文件精神；进一步规范车辆使用管理，道路交通环境改善及加强日常养护管理，减少了维护和燃料支出，加之公务用车改革管理体制变化正常减少。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，降低0%，减少原因是严格落实公务出国报批程序，无相应的公务出国（境）计划；公务用车购置及运行维护费支出1.64万元，占20.81%，比上年减少17.09万元，降低91.23%，减少原因是进一步规范车辆使用管理，道路交通环境改善及加强日常养护管理，减少了维护和燃料支出，加之公务用车改革管理体制变化正常减少；公务接待费支出6.25万元，占79.19%，比上年减少0.06万元，降低0.87%，减少原因是深入贯彻执行中央“八项规定”、省委“十项规定”精神和厉行节约的要求，压缩公务接待开支，进一步规范接待管理制度、公务接待行为，压缩、取消一般性公务接待。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出0万元。贵州省六盘水市盘县教育局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。本年度无因公出国（境）开支。

（2）公务用车购置及运行维护费1.64万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费1.64万元。主要用于公务用车燃料费、维修保养、过路费、洗停车支出。2016年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为5辆，其中4台为公务用车管理改革车辆。

（3）公务接待费6.25万元。具体是：

国内公务接待支出6.25万元，主要是各级部门对我县教育督导、业务指导交流的公务就餐等。贵州省六盘水市盘县教育局2016年国内公务接待69批次，887人次。

（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明

贵州省六盘水市盘县教育局2016年政府性基金预算财政拨款本年收入260万元，本年支出256.13万元。具体支出情况如下：

1. 城乡社区支出科目（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出科目（款）征地和拆迁补偿支出科目（项）财政拨款支出196.13万元，主要是用于县级未成年人校外活动保障和能力提升项目资助未成年人校外活动场所开展普及性的非营利性公益活动和培训未成年人校外活动场所管理人员和骨干教师、修缮维护建设时间较早的未成年人校外活动场所，添置更新设备，以及弥补区县级未成年人校外活动场所空白点。
2. 其他支出科目（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出科目（款）用于教育事业的彩票公益金支出科目（项）财政拨款支出60万元，主要是用于县级未成年人校外活动保障和能力提升项目资助未成年人校外活动场所开展普及性的非营利性公益活动和培训未成年人校外活动场所管理人员和骨干教师、修缮维护建设时间较早的未成年人校外活动场所，添置更新设备，以及弥补区县级未成年人校外活动场所空白点。

（九）其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费支出情况。

2016年贵州省六盘水市盘县教育局机关运行经费支出36.46万元，比2015年降低10.94万元，减少23.08%，主要原因是公务用车管理体制改革，减少公务用车运行维护费。

2、政府采购支出情况。

2016年贵州省六盘水市盘县教育局政府采购支出总额280.41万元，其中：政府采购货物支出280.41万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额280.41万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额280.41万元，占政府采购支出总额的100%。

3、国有资产占用情况。

截至2016年12月31日，贵州省六盘水市盘县教育局共有车辆5辆，其中， 一般公务用车5辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆（其他用车主要是：  ）；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

4、预算绩效管理工作开展情况

（1）项目绩效评价工作开展情况，包括项目绩效目标、支出绩效评价等情况。

财务管理严格按照《会计法》、《预算法》、《会计基础工作规范》等法律法规管理核算，严把内部控制审核关，制订了《教育局机关财务管理实施细则》，确保支出管理的规范性。对二级单位实行以乡镇中心学校为核算主体的“校财局管”核算点模式，配合纪委、审计、财政等部门加大对二级单位的培训、监督指导力度，进一步提高核算水平，确保各项经费的规范管理。

部门预算实行“二上二下”原则，由财政部门批复后实施。针对项目经费的申报，严格按财政部门要求，项目经费按配套依据文件、用途、测算依据年初写出项目经费申请，经单位批准后预算草案上报财政部门，财政部门进行审核论证下达预算控制数，单位根据预算控制再次上报预算计划，经单位审批后再次报财政部门审核论证，财政部门审核后下达预算批复。在实施过程中，按上级文件精神，按配套标准、人数分配资金预算，财政、教育联合行文下达县级配套项目经费，并接受纪委、审计、财政、教育等相关部门监督。

同时，结合存量资金、银行存款、往来款清理等工作，动态跟踪监督项目资金的使用情况，确实提高项目资金的使用效益。

1. 绩效评价工作取得的成效

通过绩效评价工作的开展，从预算的编制与执行、财务状况、人员情况、收入与支出结构分析、重点经济分类执行情况、资产负债情况分析，可以综合了解单位财务管理现状，查找财务管理薄弱环节，从而做到有的放矢，改进财务管理，提高单位财务管理水平。

四、名词解释

(一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（十八）教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（十九）教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：指除上述两项以外其他用于教育管理事务方面的支出。

（二十）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指各部门举办的学前教育支出。

（二十一）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

（二十二）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：指各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的高中教育的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

（二十三）教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：指经国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。政府各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

（二十四）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：指除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

（二十五）教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）：指各部门举办的职业中学、农业中学（含普高中改制的）、半工（农）半读中学的支出或补助费。

（二十六）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指农村、城市中小学、中职教学设施校舍建设以外的教育费附加支出。

（二十七）科学技术支出（类）科学技术普及（款）青少年科技活动（项）：指开展青少年科技活动的支出。

（二十八）社会保障和就业支出（类）财政对社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）：指财政对失业保险基金的补助支出。

（二十九）社会保障和就业支出（类）财政对社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）：指财政对工伤保险基金的补助支出。

（三十）社会保障和就业支出（类）财政对社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）：指财政对生育保险基金的补助支出。

（三十一）医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（三十二）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款） 征地和拆迁补偿支出支出（项）：指地方人民政府在征地收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着和青苗补偿费、拆迁补偿费支出。

（三十三）其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）：指用于教育事业的彩票公益金支出。

附表：盘县教育局2016年度部门决算及“三公”经费决算公开报表